Decreto Liquidità: costi, condizioni e limiti dei prestiti bancari ad imprese e professionisti

Piccole e medie imprese con un numero di dipendenti non superiore a 499.

Possono beneficiare della garanzia tutte le PMI, comprese quelle che presentano, alla data della richiesta di garanzia, esposizioni nei confronti del soggetto finanziatore classificate come “inadempienze probabili” o “scadute o sconfinanti deteriorate”, purché la predetta classificazione non sia precedente alla data del 31 gennaio 2020.

Sono comprese anche le imprese che, in data successiva al 31 dicembre 2019, sono state ammesse alla procedura del concordato con continuità aziendale, hanno stipulato accordi di ristrutturazione o hanno presentato un piano attestato, purché alla data di entrata in vigore del decreto legge, le loro esposizioni non siano più in una situazione che ne determinerebbe la classificazione come esposizioni deteriorate, non presentino importi in arretrato successivi all’applicazione delle misure di concessione e la banca, sulla base dell’analisi della situazione finanziaria del debitore, possa ragionevolmente presumere che vi sarà il rimborso integrale dell’esposizione alla scadenza.

Restano, in ogni caso, escluse le imprese che presentano esposizioni classificate come “sofferenze” ai sensi della disciplina bancaria.

La garanzia è concessa a titolo gratuito. Non è dovuta la commissione per il mancato perfezionamento delle operazioni finanziarie.

L’importo non può superare alternativamente:

1) il doppio  della  spesa  salariale  annua  del  beneficiario (compresi gli oneri sociali e il costo del personale) per il 2019 o per l’ultimo anno disponibile.

2) il 25 per cento del fatturato totale  del  beneficiario  nel 2019;

3) il fabbisogno per costi del  capitale  di  esercizio  e  per costi di investimento nei successivi 18 mesi, nel caso di  piccole  e medie imprese, e nei successivi 12 mesi,  nel  caso  di  imprese  con numero  di  dipendenti  non  superiore  a  499;

In favore delle imprese con ricavi non superiori a 3,2 milioni di euro, danneggiate dall’emergenza COVID-19 come risultante da autodichiarazione, il Fondo può concedere una garanzia del 90% che può essere cumulata con altra a copertura del residuo 10% (concessa dai Confidi o altro soggetto abilitato).

Il costo del finanziamento coperto dalla garanzia deve essere inferiore al costo di un’operazione analoga, ma senza garanzia. Il minor costo dei finanziamenti coperti dalla garanzia deve essere almeno uguale alla differenza tra il costo che sarebbe stato richiesto dalla Banca per operazioni con le medesime caratteristiche ma prive della garanzia.

Piccole e medie imprese e di persone fisiche esercenti attività di impresa, arti o professioni la cui attività d’impresa è stata danneggiata   dall’emergenza   COVID-19   come   da   dichiarazione autocertificata

La garanzia è concessa a titolo gratuito. Non è dovuta la commissione per il mancato perfezionamento delle operazioni finanziarie.

L’importo non può superare:

1) il 25 per cento del fatturato totale del   beneficiario nel 2019

2) 25.000 euro.

100% del finanziamento

Il rilascio della garanzia è automatico e gratuito, senza alcuna valutazione da parte del Fondo. La Banca potrà pertanto erogare il finanziamento con la sola verifica formale del possesso dei requisiti, senza attendere l’esito dell’istruttoria del gestore del Fondo medesimo.

Tasso di interesse, che tiene conto della sola copertura dei soli costi di istruttoria e di gestione dell’operazione finanziaria e, comunque, non superiore al tasso di Rendistato con durata residua da 4 anni e 7 mesi a 6 anni e 6 mesi, maggiorato della differenza tra il CDS banche a 5 anni e il CDS ITA a 5 anni, maggiorato di 0,20.

Fino a 72 mesi e inizio del rimborso del capitale non prima di 24 mesi.

Deve trattarsi di un nuovo finanziamento quando, ad esito della concessione del finanziamento coperto da garanzia, l’ammontare complessivo delle esposizioni del finanziatore   nei confronti del soggetto finanziato risulta superiore all’ammontare di esposizioni detenute alla data di entrata in vigore del presente decreto.